キャッシュフロー計算書(C/F)の作り方【無料・間接法対応・3区分自動計算】

キャッシュフロー計算書(C/F)が必要な場面

キャッシュフロー計算書は、一定期間の現金の流れを営業・投資・財務の3区分で示す財務諸表です。利益が出ていても資金不足で倒産する「黒字倒産」を防ぐための重要な帳票です。

• 上場企業の法定開示：金融商品取引法で作成が義務付けられている
• 資金繰り管理：キャッシュの増減を可視化し、資金ショートを防止
• 投資判断：フリーキャッシュフローで投資余力を把握
• 融資審査：銀行が返済能力を判断する際の重要資料

従来の方法の問題点

キャッシュフロー計算書は財務三表の中でも最も作成が難しい帳票です。

間接法の調整項目が複雑

間接法では、税引前当期純利益から減価償却費の加算、運転資本の増減、利息・配当の調整など数十項目の加減算が必要です。1つでも漏れると数値が合わなくなります。

3区分の分類に専門知識が必要

「この取引は営業活動？投資活動？財務活動？」の判断には高度な会計知識が求められます。分類ミスは経営分析の精度を大きく損ないます。

JobDoneBotなら0.7秒でC/Fを自動生成

ブラウザ内で完結・データ送信なし

すべての計算はブラウザ内で実行。財務データが外部サーバーに送信されることは一切ありません。機密性の高い資金繰りデータも安心です。

間接法に対応・3区分を自動計算

税引前当期純利益を起点に、非資金項目や運転資本の増減を入力するだけで営業・投資・財務の3区分が自動計算されます。フリーキャッシュフローも自動表示。

印刷・PDF出力にワンクリック対応

正式なC/Fフォーマットで出力。期首残高・期末残高・現金増減額もすべて自動計算されます。

使い方：3ステップで完了

ステップ1：営業活動データを入力

税引前当期純利益、減価償却費、引当金増減、売上債権・棚卸資産・仕入債務の増減など、間接法の調整項目を入力します。

ステップ2：投資・財務活動を入力

固定資産の取得・売却額、投資有価証券の増減、借入金の増減、配当金支払額などを入力します。

ステップ3：印刷・PDF出力

3区分のキャッシュフロー合計と期末残高が自動計算されます。「印刷」ボタンでPDF出力できます。

JobDoneBot vs 他ツール比較

まとめ

キャッシュフロー計算書(C/F)の作成は、JobDoneBotなら無料・安全・0.7秒で完了します。間接法に完全対応し、営業・投資・財務の3区分を自動計算。財務データはブラウザ内で処理され、外部に送信されません。